Przygotowanie rocznego planu kontroli oraz planowanie pojedynczych zadań kontrolnych

Proponujemy udział w szkoleniu, które pozwoli Państwu w sposób praktyczny zaplanować działania kontroli w skali długoterminowej: rocznej, kwartalnej lub skupić się na wybranych zadaniach kontrolnych. Zaprezentowane zostaną przykłady rocznych planów kontroli stosowanych w praktyce, oraz ich analiza pod katem korzyści i wad. Ułatwi to uczestnikom dobór właściwej metody planowania w swojej jednostce. Przedstawimy również zalety planowania i tworzenia harmonogramów i jak one wpływają na skuteczność działania kontroli.

• przedstawienie zasad opracowywania rocznych planów kontroli,
• zdobycie lub/i poszerzenie wiedzy teoretycznej i praktycznej z zakresu planowania kontroli, w skali długookresowej, rocznej, kwartalnej oraz zadań kontrolnych,
• prezentacja i omówienie stosowanych w praktyce rocznych planów kontroli (przykłady),
• poszerzenie praktycznych umiejętności z zakresu planowania kontroli,
• kształtowanie umiejętności doboru właściwych metod i narzędzi planowania kontroli,
• przedstawienie sposobów doboru jednostek do kontroli i zakresów tematycznych na dany okres,
• omówienie przykładowych planów kontroli dla różnych instytucji i jednostek samorządowych.

1. Przygotowania do rocznego Planu kontroli – analiza przedkontrolna:

a. propozycje kierownictwa jednostki,
b. wyniki wcześniejszych kontroli i audytów,
c. skargi i wnioski oraz inne sygnały o nieprawidłowościach,
d. ryzyka wystąpienia naruszenia dyscypliny finansów publicznych,
e. ryzyka oszustw, nadużyć oraz obszarów i mechanizmów korupcjogennych,
f. czynniki ryzyka związane z kontrolą prawidłowości wydatkowania dotacji przeznaczonych na
 realizację zadań publicznych,
g. upływ czasu od ostatniej kontroli w jednostce podległej oraz tematyka ostatniej kontroli,
h. analiza kwot wydatkowanych środków publicznych trudności oraz nieprawidłowości w realizacji
 zadań przez jednostkę podległą lub nadzorowaną,
i. wewnętrzne i zewnętrzne źródła informacji wykorzystywane przy analizie ryzyka związanego
 z wyborem podmiotów do kontroli,
j. wybór tematów i podmiotów do kontroli jako efekt przeprowadzonej analizy ryzyka.

2. Akceptacja i upublicznienie Planu kontroli:

a. wewnętrzna regulacja dot. zatwierdzenia planu kontroli.
b. kanały przepływu informacji,
c. elementy planu kontroli – przykłady.

3. Kwartalne/półroczne plany kontroli i sprawozdawczość kwartalna

Jaki plan przyjąć i dlaczego. Analiza korzyści i wad.

4. Planowanie zadania kontrolnego.

a. czynności przygotowawcze przed rozpoczęciem zadania kontrolnego;
b. kwestionariusz kontroli/ankieta dla jednostki kontrolowanej,
c. analiza odpowiedzi kwestionariusza oraz przeprowadzenie analizy ryzyka obszarów do badania,
d. program kontroli – podstawowy dokument planistyczny dla zadania kontrolnego,
e. elementy programu kontroli w tym :

- cel kontroli, zakres kontroli,
- przedmiot kontroli,
- okres objęty kontrolą,
- temat kontroli,
- metodyka kontroli, dobór kontrolerów,
- harmonogram działań i czynności wraz z terminami

f. upoważnienia do przeprowadzenia kontroli,
g. zawiadomienie o kontroli.
h. Zalety planowania i tworzenia harmonogramów – skuteczność działania.

5. Podsumowanie. Odpowiedzi na pytania uczestników.

• osoby zarządzające lub koordynujące zadania z zakresu kontroli wewnętrznej w urzędach lub jednostkach;
• kontrolerzy wewnętrzni;
• osoby wykonujące zadania z zakresu kontroli wewnętrznej w urzędach samorządowych oraz jednostkach im podległych;
• kadra zarządzająca urzędów i jednostek;
• pracownicy realizujący zadania kontrolne z zakresu nadzoru nad jednostkami podległymi;
• pracownicy zobowiązani do kontroli i rozliczania dotacji udzielanych m. in. w ramach współpracy z organizacjami pozarządowymi.

Radca prawny, trener, doradca, pracownik samorządowy od 1998 roku, w latach 2004-2006 arbiter z listy Prezesa UZP, audytor systemu finansów publicznych. Doświadczony audytor - praktyk, który przeprowadził liczne audyty zewnętrzne z zakresu działalności jednostek sektora finansów publicznych w tym w obszarze zamówień publicznych, finansów publicznych, projektów współfinansowanych ze środków UE