Kurs: Specjalista ds. kontroli wewnętrznej

W trakcie poszczególnych modułów prowadzonych w formie wykładów i warsztatów przeprowadzimy Państwa teoretycznie i praktycznie przez elementy całego procesu planowania i prowadzenia kontroli wewnętrznej. W ten sposób otrzymacie kompleksowy obraz przebiegu kontroli w jednostce począwszy od ustalenia zagadnień, które mają podlegać kontroli, sporządzenie check listy, przygotowanie dokumentów kontrolnych, doboru próby po analizę zebranych dowodów, wnioski i zalecenia pokontrolne. Poznane zagadnienia pozwolą Wam na samodzielne zaprojektowanie, przeprowadzenie oraz właściwe i efektywne zarządzanie kontrolą wewnętrzną w jednostce zgodnie z obowiązującymi standardami.  

To już szósta edycja tego kursu, którego program i realizacja były wysoko oceniane przez uczestników, zwłaszcza wiedza i doświadczenie prowadzącej, która w konsultacjach pomaga uczestnikom w dopracowaniu wybranych procedur i dokumentów.

• Przygotowanie uczestników do prowadzenia kontroli zgodnie z przyjętymi w tym zakresie standardami oraz najlepszą praktyką zawodową.
• Określenie podstawowych zasad praktyki kontroli wewnętrznej z perspektywy kontrolera i potrzeb organizacji.
• Nabycie umiejętności doboru właściwych metod i narzędzi planowania i prowadzenia kontroli.
• Pozyskanie wiedzy dotyczącej zasad i sposobów dokumentowania procesu kontrolnego.
• Stworzenie transparentnych podstaw oceny działalności kontroli wewnętrznej.
• Uczestnicy otrzymają bogate materiały i wzory dokumentów, na których mogą się opierać przy opracowaniu własnych propozycji.

I Dzień

Moduł - Planowanie i przygotowanie do kontroli.

1. Ogólne informacje dotyczące postepowania kontrolnego.
2. Zasady kontroli, rodzaje i kryteria kontroli.
3. Kodeks etyki kontrolera, jego prawa i odpowiedzialność.
4. Procedury kontroli (wymogi prawne, standardy, regulacje wewnętrzne).
5. Planowanie kontroli (roczny plan kontroli) – elementy planu kontroli.
6. Przygotowanie kontroli w tym:

1. zawiadomienie o kontroli – forma, sposób, termin,
2. upoważnienie do kontroli,
3. program kontroli,
4. analiza ryzyka,
5. cheklista (lista kontrolna).

7. WARSZTATY: Przedstawienie założeń do przygotowania zadania domowego przez uczestników i przekazanie uczestnikom wzoru oraz danych do sporządzenia jednego z dokumentów wymienionych w pkt.6.

II Dzień

Moduł - Przeprowadzenie czynności kontrolnych

1. Wszczęcie postępowania kontrolnego.
2. Czynności kontrolne w tym:

1. bezpośrednie badanie na miejscu,
2. kontrola w formie zdalnej.

3. Metodyka kontroli, w tym:

1. dobór próby do kontroli,
2. testy zgodności i wiarygodności,
3. procedury analityczne.

4. Dowody kontrole i istotność w kontroli.
5. Nieprawidłowości, niezgodności, błędy i uchybienia – definicja pojęć.

6. WARSZTATY: Przedstawienie założeń do przygotowania zadania domowego przez uczestników i przekazanie uczestnikom wzoru oraz danych do sporządzenia jednego z dokumentów wymienionych w pkt.4.

III Dzień

Moduł - Postępowanie pokontrolne i dokumentacja kontroli

1. Omówienie wykonanych zadań domowych uczestników z poprzednich modułów.
2. Analiza zebranych dowodów kontroli i ustalanie stanu faktycznego oraz jego ocena – sposób ujmowania danych w protokole kontroli/informacji pokontrolnej.
3. Przygotowanie protokołu/informacji pokontrolnej i przedstawienie jej kontrolowanemu.
4. Prawa i obowiązki kontrolowanego w tym zastrzeżenia i odmowa podpisania protokołu.
5. Odpowiedź kontrolowanego na zalecenia pokontrolne – i co dalej?
6. Zawiadomienie do innych organów (policja, prokuratura, US, RZDFP).
7. WARSZTATY: Przygotowanie informacji pokontrolnej z kontroli zamówień publicznych w jednostce – omówienie sposobu realizacji kontroli i zapisów w protokole oraz sposobu zapisów nieprawidłowości, oceny i zaleceń pokontrolnych. Praca na otwartym dokumencie udostępnionym uczestnikom na szkoleniu.

Pracownicy wydziałów audytu i kontroli, nowo zatrudnieni na stanowisku kontrolerów/audytorów wewnętrznych, osoby chcące poszerzyć swoje umiejętności w zakresie kontroli wewnętrznej w różnych obszarach działalności instytucji.

Radca prawny, audytor, Certyfikowany Trener Master Class Bussines Trener, doradca, pracownik samorządowy od 1998 roku, audytor systemu finansów publicznych od 2002 roku. Z audytem wewnętrznym jest związany od samego początku systemu. Doświadczony audytor - praktyk, który przeprowadził liczne audyty zewnętrzne z zakresu działalności jednostek sektora finansów publicznych w tym głównie w obszarze zamówień publicznych jednostek kultury, inwestycji budowlanych, oraz finansów publicznych, szkolnictwa i projektów współfinansowanych ze środków UE.